Les frais de publicité sont-ils déductibles des impôts ? La plupart des petites entreprises ne savent pas si leurs dépenses de marketing sont déductibles d’impôt. Vous souhaitez promouvoir votre entreprise, mais vous n’êtes pas sûr que vos frais de publicité soient déductibles à 100% des impôts.
L’IRS a permis à la plupart des petites entreprises de déduire facilement les frais de publicité d’une manière ou d’une autre. Si vous faites de la publicité avec des médias imprimés comme des annonces dans les journaux et des abonnements à des magazines, des services en ligne comme Google Adwords ou Bing Ads, des spots radio sur des stations locales, des publicités télévisées sur des chaînes locales ou nationales comme NBC ou ABC ; alors oui ces dépenses peuvent être déduites de vos impôts sur le revenu. Cependant, il y a un hic ici… l’IRS affirme que seulement 50 % du coût de ce type de publicité est déductible d’impôt car ils considèrent ce type de promotion comme une « dépense ordinaire et nécessaire » associée à la gestion d’une entreprise.
La publicité inclut les dépenses pour?
Presque tous les types de publicité commerciale sont des dépenses actuellement déductibles. Vous pouvez le déduire pour vendre votre produit ou service, établir la bonne volonté de l’entreprise avec laquelle vous travaillez afin de créer une image de ce qu’elle offre et de la valeur de cette offre particulière pour les besoins des clients ; De plus, si vous utilisez des médias traditionnels comme les publicités télévisées (ce que beaucoup de petites entreprises font encore), il y a eu quelques changements qui permettent maintenant ces dépenses également !
La publicité comprend les dépenses pour : les cartes de visite, les brochures, les publicités dans les pages jaunes locales, les publicités dans les journaux et les magazines, les frais de conception d’emballages, les frais que vous payez aux agences de publicité et de relations publiques, les publicités sur Internet, les publicités dans les publications commerciales, les catalogues, la radio et la télévision publicités, panneaux d’affichage et enseignes et présentoirs.
Cependant, la publicité visant à influencer la législation gouvernementale n’est jamais déductible. Cela signifie que votre entreprise n’a aucune incitation financière pour ces publicités et qu’il ne restera rien à la fin de tout cela ! Imaginez un monde où les entreprises pourraient simplement payer quelqu’un d’autre avec leur argent à la place – voudriez-vous qu’elles le fassent ?
Bonne volonté publicitaire
Si votre activité consiste à générer de la bonne volonté, il convient de rappeler que la publicité est un élément essentiel. Vous pouvez déduire la publicité institutionnelle ou de «bonne volonté» destinée à garder votre nom devant le public – par exemple :
– Publicités encourageant les gens à donner de l’argent à des causes caritatives telles que la Croix-Rouge
– Faire commanditer par une entreprise des équipes de baseball, des équipes de quilles et des tournois de golf de la Petite Ligue; ils obtiennent également des rabais sur les produits parce que leurs clients sont probablement plus disposés que d’autres s’il n’y avait pas une superstar approuvant cette marque particulière ! Il en va de même pour donner des trucs gratuits lors de concours / cadeaux – le coût des concessionnaires automobiles ici provient de l’achat de voitures qui n’ont de toute façon aucune valeur de revente.
Articles cadeaux
Les cadeaux que vous utilisez pour faire connaître votre entreprise (tels que les stylos, les tasses à café et les t-shirts) peuvent être déductibles s’ils ne dépassent pas 25 $ de valeur. Cependant, les cadeaux d’une personne ne peuvent pas dépasser ce maximum par an – alors gardez un œil sur le nombre de cadeaux distribués ! Vous devez également vous assurer que l’article comporte une sorte de caractéristique d’identification telle que : « Fabriqué par _____ (nom) » ou est accompagné d’autres éléments similaires ; sinon, il ne sera pas admissible à des fins de déduction de toute façon, même si son prix peut dire différemment de ce que nous pensons être intéressant ici.
Signes permanents
Certaines enseignes ont une durée de vie inférieure à un an, mais d’autres peuvent durer beaucoup plus longtemps. Par exemple, la signalisation en papier ou en carton peut généralement être déduite en tant que dépenses d’exploitation de l’entreprise au cours de la saison fiscale en cours. Cependant, si vous cherchez à déduire des actifs à long terme comme ceux en métal et en plastique – qui sont plus durables – votre meilleur pari consisterait généralement à amortir leur coût sur plusieurs années (s’ils existent toujours à la fin du mois) ou à les réclamer immédiatement en vertu de l’article 179 de la loi fiscale.
Sites Web d’entreprise
Vous pouvez déduire le coût de la conception de votre site Web d’entreprise des impôts. Les sites Web sont une dépense déductible, donc si vous effectuez des travaux dessus ou que vous les entretenez vous-même, cela compte pour réduire ce qui est dû d’un pouce !
Frais de marketing non déductibles des impôts
Vous ne pouvez pas déduire les coûts qui sont principalement personnels ou liés aux passe-temps, même s’ils ont une certaine valeur promotionnelle. Par exemple, si votre fille se marie et que vous invitez certains de vos meilleurs clients au mariage, cela ne sera pas considéré comme une dépense de marketing par les autorités fiscales, car cela profiterait principalement à ces personnes plutôt que d’être utilisé pour le gain d’une organisation. comme la maximisation du profit (i). Vous ne pouvez pas non plus réclamer les dépenses liées aux activités privées d’autres personnes menées au travail – comme lorsque vous assistez à des événements sportifs ensemble entre des partenariats professionnels où les deux parties en retirent des avantages en dehors de leur relation de travail.
Quelles dépenses de marketing ne sont pas déductibles d’impôt graphique :
- Vous ne pouvez pas déduire le coût de la publicité dans une publication ou un site Web utilisé par ou pour un parti politique. L’Internal Revenue Service a une liste explicite sur son site, qui aborde ce sujet parce qu’il est mal compris : « Vous ne pouvez pas profiter de l’article 162 (e) pour passer en charges vos dépenses de campagne. » Cela signifie que lorsque vous travaillez dur en tant que président (ou autre candidat officiel) et que vous voulez que tous ceux qui votent pour nous connaissent nos excellentes politiques, nous n’obtenons pas d’allégements fiscaux !
- Aucune déduction n’est autorisée à moins qu’il n’y ait des revenus provenant de la vente de produits directement liés à ces publicités, comme des t-shirts avec le logo imprimé sur la poitrine. La vente de ces biens relèverait des « activités de marchandisage connexes ».
Qu’est-ce que vous ne pouvez pas déduire?
Les publicités sur les véhicules ne sont pas déductibles
L’IRS n’est pas amusé par le fait que les gens pensent qu’ils peuvent déduire la conduite comme une dépense publicitaire. Vous ne devriez pouvoir profiter de cette déduction que si votre voiture comporte une sorte de publicité, comme un logo ou un slogan d’entreprise en grosses lettres d’au moins 12 pouces de haut et maintenu pendant plusieurs mois d’affilée pendant que vous utilisez ces roues exclusivement pendant heures ouvrables (ou même la nuit). Sinon, pas de dés – désolé !
C’est assez simple cependant : tout ce dont nous avons besoin, ce sont des photos/vidéos de chaque jour montrant où exactement notre ou nos véhicules ont voyagé à travers la ville, alors portez toujours une protection.
Frais de publicité vs autres frais
Les frais de publicité sont entièrement déductibles sur votre déclaration de revenus d’entreprise, mais il est important de les séparer. Par exemple, si vous utilisez un site Web à des fins publicitaires et que la maintenance Web est une dépense supplémentaire, les deux peuvent être réclamés en conséquence avec les codes appropriés de l’annexe C du formulaire 1040 ; cependant, lorsque vous réclamez des dépenses spécifiquement liées à la vente de produits/services (paiements effectués par l’intermédiaire de paniers d’achat), cela devrait figurer dans la section publicité, alors que toute autre chose qui dure moins d’un an tomberait dans une autre catégorie : les coûts de vente et être traités équitablement.
Frais de publicité sur les déclarations de revenus des entreprises
Pour les entreprises individuelles et les sociétés à responsabilité limitée à un seul membre, cette dépense est enregistrée à la ligne 8 de la partie II de l’annexe C.
Pour les sociétés de personnes à plusieurs membres (LLC également), les autres déductions de la déclaration de revenus du formulaire 1065 sont utilisées à des fins fiscales à la place ; ces déductions peuvent inclure des fournitures de bureau ou des primes d’assurance qui concernent tous les propriétaires d’entreprise de la même manière, qu’il s’agisse d’employés ou d’entrepreneurs indépendants engagés par le département des services de votre entreprise . Les sociétés doivent utiliser la ligne 22 lorsqu’elles effectuent un paiement d’impôt sur les sociétés, car elle reflète à la fois les impôts sur les gains en capital ainsi que les cotisations/paiements de sécurité sociale des employés qui, autrement, passeraient inaperçus sans y prêter attention lors de la paie annuelle.
Les frais de publicité sont déductibles des impôts si l’entreprise le fait pour vendre des biens ou des services. Si vous êtes propriétaire d’une entreprise et que vous avez déduit vos dépenses publicitaires de vos impôts, alors ce que vous avez fait est 100 % légal !
